Se realiza una factura de anticipo cuando el cliente paga de forma anticipada por un producto o servicio.
Para crear la factura de anticipo debes seguir los siguientes pasos:
1. Creación de producto/servicio de anticipo
Para emitir un CFDI de anticipo, lo primero que tienes que hacer es crear el producto o servicio que será incluido en la factura de ingreso de anticipo.
Siguiendo las indicaciones del SAT, este producto o servicio tiene que tener las siguientes características:
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- Nombre: Anticipo de bien o servicio.
- Clave CFDI: 84111506.
- Tipo de unidad de medida CFDI: Actividad – ACT.
Con ello, ya será posible emitir nuestros CFDI de anticipos.
2. Creación de CFDI de anticipo
Para emitir un anticipo, tendremos que crear una factura de Ingreso a través de Facturación > Facturas > +Nuevo.
Siguiendo nuevamente las indicaciones del SAT, para que la nueva factura sea considerada como un anticipo, esta factura tendrá que tener una sola línea con las siguiente características:
- Referencia/Nombre: el del Producto o Servicio creado en el punto anterior.
- Precio base: el monto del anticipo recibido sin impuestos.
- Unids.: 1.00
- % Dto.: 0.00
- Que la factura tenga un solo recibo.
Con todo lo anterior, al hacer click en "Guardar" o en "Cobar", STEL Order te preguntará si deseas timbrar la factura de ingreso como CFDI de Anticipo, de forma que una vez timbrada, el anticipo ya podrá ser aplicado en el CFDI definitivo.
Al timbrar la factura de anticipo, siempre se timbra con método Pago en una sola exhibición (PUE) y como cobrada.
3. Aplicación de anticipo al CFDI de ingreso final por remanente de la contraprestación
Para aplicar dicho anticipo al CFDI definitivo, tendremos que crear una nueva factura de Ingreso a través de Facturación > Facturas > +Nuevo.
A continuación, tendrás que añadir las líneas que representan los productos vendidos y/o servicios prestados.
Posteriormente, tendrás que acceder, en la ficha de la propia factura que se está creando, al apartado CFDI > CFDI de anticipo, y seleccionar el CFDI de anticipo que se va a aplicar en dicha factura.
El anticipo quedará relacionado automáticamente con la nueva factura a través de la “Clave: 07 – CFDI por aplicación de anticipo” y, además, STEL Order creará automáticamente la línea correspondiente al anticipo seleccionado, que descontará automáticamente la cantidad correspondiente al anticipo:
Con lo anterior, quedará creado de forma automática el CFDI de Ingreso por el remanente de la contraprestación.
Finalmente, tendrás que hacer click en ‘Guardar’ o ‘Cobrar’ y timbrar tu CFDI de Ingreso.
Es importante notar que esta última factura podrá ser tanto PUE como PPD, en función de cuándo y cómo se reciba el pago o los pagos por los montos remanentes.